JPMorgan постави под съмнение счетоводството на Tricolor година преди колапса

JPMorgan Chase беше наясно повече от година със „ съществени основни недостатъци в счетоводните практики “ в Tricolor Holdings, основаният в Тексас ипотечен заемодател и търговец на дребно, който се срина през септември, съгласно гражданско дело от неговия синдик по несъстоятелността.

Според жалбата, подадена от Ан Елизабет Бърнс, назначен от съда настойник, ръководещ имението Tricolor, одит на JPMorgan през февруари 2024 година „ разкри почти 13 милиона $ двойно заложени заеми върху поръчителство, заложено на JPMorgan “.

„ Двойно заричане “ се отнася до практиката на застраховане на голям брой заеми против едно поръчителство, което заемодателите остават да споделят без тяхно познание.

В допълнение, „ инспекторът на JPM означи, че от 25-те сметки, на които е направил тест за стареене, три сметки са били върнати към 31 януари 2024 година, само че не са били маркирани като такива “, като се базира на разбор който наблюдава положението на обособените заеми за коли Tricolor във времето.

Банката, със съдействието на FTI Consulting, след това започва друго следствие през август 2025 година за коли, които са били двойно заложени от Tricolor за набиране на повече задължения. В края на същия месец JPMorgan стигна до заключението, че „ Tricolor не е съумял да съпостави банковите си извлечения с вътрешните финансови записи на компанията “.

По-малко от две седмици по-късно Tricolor подаде молба за оповестяване в неплатежоспособност по глава 7, рядко употребен протокол, при който бизнесът желае неотложно да затвори и ликвидира. JPMorgan в последна сметка взе такса от 170 милиона $ за експозицията си към Tricolor.

JPMorgan, съгласно делото на попечителя против Даниел Чу, създател и основен изпълнителен шеф на Tricolor, се е свързал с Министерството на правораздаването на Съединени американски щати и той е бил упрекнат дружно с основния финансов шеф на компанията Дейвид Гудгейм в машинация от федералните прокурори в сряда. Други двама висши ръководители на Tricolor са се признали за отговорни за машинация и си сътрудничат с Министерството на правораздаването на Съединени американски щати.

Искът за фалит, в който се твърди, че има гражданска машинация, включва по-конкретни детайлности за хипотетичните нарушавания в Tricolor, в сравнение с бяха повдигнати преди този момент в наказателното обвиняване.

В делото се споделя, че правосъдният счетоводител на попечителя е разкрил многогодишна скица, включваща повече от 38 000 „ подправени сметки за финансови вземания “, които съгласно него са били употребявани за изпомпване на основани на поръчителство заеми на компанията с $683 милиона от нейните кредитори, в това число JPMorgan, Fifth Third Bank и други финансови институции.

Попечителят твърди че Чу се е опитал да раздуе размера на салдото на компанията, с цел да покаже, че Tricolor се разраства бързо в опит да изтръгне високо възнаграждение – в това число заплащане от 17 милиона $ единствено през 2025 година – за финансиране на „ луксозен метод на живот “, както и на „ луксозни домове “, които се простират от Калифорния до Тексас до Флорида.

Чу също по този начин е натрупал милиони долари персонални разноски по кредитната си карта на компанията, които включват такси за първокласни пътувания за фамилията му, детегледачки, услуги за образование на кучета и интравенозни витаминни лекувания, съгласно делото.

Счетоводният личен състав и бордът на компанията от време на време са се опитвали да оспорят както счетоводните практики на Tricolor, по този начин и заплащането на Чу, само че с дребен резултат, това на попечителя следствието е открито.

Тазиседмичното наказателно обвиняване против Чу разказва вътрешни полемики на Tricolor по време на срутва на компанията през август за това по какъв начин да се трансферира виновността на кредиторите на компанията, употребявайки като справочник правосъдния спор, зародил вследствие на краха на Enron, компанията за търговия с сила, раздрана от счетоводни измами.

Според имейлите на Tricolor, показани в гражданската тъжба, Chu и Goodgame са проучили Enron прави казус, като разпитва Grok, AI моделът, създаден от xAI на Илон Мъск.

„ Enron покачва кръвното налягане на заемодателя, когато види, че….. . Това, би трябвало, нали? .. . Защото кой желае да бъде хвърлен в категорията? “ Твърди се, че Чу е споделил на сътрудниците си през август, съгласно жалбата.

„ Този ​​случай с Enron е съвършен, съгласно мен. “

JPMorgan отхвърли коментар. Адвокатите на Чу не дадоха отговор незабавно на искане за коментар.